校各有关单位:

为进一步贯彻落实财政部、国家税务总局有关政策，规范财务报销事项处理，提高财务工作效率，做好财务服务工作，现将在财务报销过程中有关原始票据有关规定及注意事项通知如下：

1、根据国家税务总局关于采购设备相关政策规定，学校采购设备原则上需凭据增值税专用发票方可进行财务报销，从2020年5月1日起开始执行；

2、根据《会计法》、《会计基础工作规范》等相关规定，教职工医药费报销需凭据合法合规的医保发票（有医保卡购药明细信息），其他各类收据或清单均不得直接作为医药费报销依据；无医保卡购药明细信息的正规发票需附有医保卡购药清单，供报销审核使用。

3、根据《会计基础工作规范》要求，所有采购实物、服务类发票，发票背面需由采购单位经办人、验收人手工签名后方可报销。

4、根据学校科研经费管理办法，进一步简化科研经费审批手续。强化科研项目负责人对科研经费支出内容的首签责任，取消部分支出的科研处手工审签手续，严格执行分级审批制度。其中：科研经费开支研究生津贴、专家咨询费等费用，在材料齐全的情况下，可依据相关制度规定履行网上审批手续，不再经科研处手工审批；横向科研经费开支汽油费，由项目负责人在预算范围内严格审核其相关性与合理性，原则上每次报销不超过5张票据、每张金额不超过500元的不再经科研处手工审批。

此外，提醒各位报销人注意，办理网络报销业务时，应关注审批流程进度，报销业务单提交后显示“待财务审核”状态下，方可将报销业务单送交财务办理报账业务。

                   

财务处、资产管理处、后勤处、科研处

                             2020年4月15日