各学院（部）、机关各部门、校直各单位：

根据《安徽省人民政府关于印发安徽省全面实施零基预算改革方案的通知》（皖政[2022]60号）、《安徽省财政厅关于深化零基预算改革做好省级部门2024-2026年支出规划及2024年预算编制工作的通知》（皖财预[2023]661号）、《安徽工业大学预算管理办法》（安工大[2022]167号）等相关文件要求，结合学校发展规划，现就做好学校2024-2026年三年财务支出规划和2024年预算编制工作通知如下：

一、总体思路

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神精神。依据学校“十四五”发展规划，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，不折不扣落实“过紧日子”思想；巩固深化零基预算改革，打破支出固化格局，调整优化支出结构；全面实施预算绩效管理，提高资金配置使用绩效；硬化预算刚性约束，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，为加快推进新时代高水平大学建设提供坚实财务保障。

二、申报内容

（一）项目储备工作

依据《安徽省财政厅关于建立健全省级预算项目储备机制的通知》（财预〔2017〕600 号）和《安徽工业大学项目管理办法(试行）》等文件要求，首先，及时清理政策到期、目标已完成、绩效评估结果较差或不具备执行条件的项目；其次，树牢“先谋事、再排钱”的理念，做好项目储备工作，抓紧组织备选项目立项、论证、入库等前期工作，确保入库项目有充分的立项依据、明确的实施期限、合理的预算需求和可考核的绩效目标。再次，新增专项项目按规定开展事前绩效评估。审核通过的项目纳入学校项目库管理，年度预算编制时，学校视财力状况，按照轻重缓急原则从项目库中遴选相关项目编制项目支出预算。

（二）收入预算申报：

各部门应对本部门负责组织的收入进行测算申报，做到应收尽收，不遗不漏不瞒报、不虚报。

（三）支出预算申报：

1.人员支出项目。具体包括人员工资、其他人员支出、学生资助经费等。

2.日常公用运行项目。具体包括学校各党政管理机构、教学机构、教辅机构、直属单位、研究机构的日常运行经费，学院学生实习费、实验材料费，公务用车及维持费、公务接待费等。

3.日常公用专项。各部门为完成特定工作任务设立的经常性专项经费。

4.非经常支出项目。根据学校事业发展目标，结合国家及学校财务资金重点支持的教学建设、学科建设、科学研究、人才队伍建设、国际合作与交流、大学生创新创业、基本建设、公共服务平台建设等教育事业发展建设项目。

（四）专用基金及代管项目。主要包括学院院长基金，代管项目（含教材、军训服装等）。这类项目学校不安排经费，资金来源为分配经费或代管经费等。

三、相关要求

（一）及时开展项目清理工作。年末学校将依据《安徽工业大学专项经费管理办法》（安工大[2021]69号）等相关办法，针对预算安排项目进行清理。

（二）非经常支出预算全部以项目形式纳入项目库，各预算单位务必在规定时间内进行项目储备，逾期申报未及时入库的项目一律不纳入2024年度预算安排，归口管理部门要合理确定分年支出计划，科学设置绩效目标和指标，按照轻重缓急排序（包括滚动保留项目和新增项目）并将排序表同时报财务处。

（三）为落实预算绩效管理要求，各部门在对2024年项目进行预算申报时，以归口管理部门为单位汇总报送年度绩效目标和事前绩效评估报告（具体见附件4、5）。

（四）预算项目涉及工程、货物及服务类购置的，达到政府集中采购目录及政府采购限额标准规定要求的，在申报采购预算资金的同时，同步报送政府采购明细计划至采购业务管理职能部门。

（四）根据省财政厅、教育厅工作要求，学校各单位、各部门应在7月30日前完成收入预算申报，10月15日前完成支出预算申报。收入预算明细、新增项目批复、政府采购资金预算、项目绩效目标表、事前绩效评估报告、项目排序表等需同时报送纸质版（加盖部门公章）和电子版。

预算申报联系人：丁老师（财务处），联系电话：2311196；

政府采购联系人：张老师（资产管理处），联系电话：2311291

 

附件1：安徽工业大学收入预算网上申报流程

附件2：安徽工业大学支出预算申报流程（系统已有项目）

附件3：安徽工业大学新增项目申报流程（系统新增项目）

附件4：项目支出绩效目标申报表（参考）

附件5：事前绩效评估报告（模板）

附件6：关于印发《安徽工业大学预算管理办法》的通知

附件7: 关于印发《安徽工业大学项目管理办法(试行）》的通知

 

财务处

2023-06-30